Comment construire un tableau de bord financier simple qui prédit les risques de trésorerie avant qu'ils ne détruisent votre startup

Quand j'ai cofondé ma première startup, il n'y avait rien de plus terrifiant que de réaliser un matin que notre banque était en train de fondre plus vite que prévu. On parle souvent de croissance, d'acquisition et de produit, mais la trésorerie, c'est le nerf de la guerre. Depuis, j'ai appris à construire des tableaux de bord financiers simples et pragmatiques qui me permettent de prédire les risques de trésorerie avant qu'ils ne deviennent catastrophes. Voici comment je procède — étape par étape, avec des indicateurs concrets et des astuces pratiques pour que vous puissiez répliquer cela en quelques heures.

Pourquoi un tableau de bord simple suffit (et pourquoi il doit prédire)

Beaucoup de fondateurs s'imaginent qu'il faut un outil sophistiqué pour gérer la trésorerie. En réalité, la simplicité est votre alliée : un tableau clair et fiable vous donne des signaux précoces. Mon objectif n'est pas de remplacer votre comptable, mais de vous donner une vue opérationnelle en temps réel pour prendre des décisions rapides (décaler un recrutement, négocier un paiement, accélérer une campagne commerciale).

Les 7 métriques essentielles à inclure

Je me concentre toujours sur un petit nombre d'indicateurs. Trop d'indicateurs augmentent le bruit; trop peu vous font manquer des signes avant-coureurs.

Solde de trésorerie courant — le montant disponible en banque aujourd'hui.

Burn rate mensuel net — dépenses mensuelles réelles moins revenus récurrents.

Runway (en mois) — solde / burn rate. Indique combien de mois vous tenez si tout reste constant.

Prévision de flux de trésorerie sur 90 jours — encaissements prévus vs décaissements planifiés.

Délai moyen de paiement clients (DSO) — combien de jours pour encaisser une facture.

Taux de conversion des opportunités en revenu — pour prévoir les ventes attendues.

Position de risque — un score synthétique (0-100) qui combine volatilité des revenus, concentration clients, et DSO.

Architecture du tableau (ou comment je l'organise)

J'aime garder trois onglets principaux dans Google Sheets ou Excel :

Données brutes — entrées bancaires, factures émises/reçues, prévisions clients/projets.

Scénarios — scénarios optimiste / réaliste / pessimiste avec hypothèses (par ex. +10% ventes, -20% ventes).

Dashboard — affichage visuel des métriques essentielles, alertes et recommandations actionnables.

Formules et calculs pratiques

Voici quelques formules que j'utilise directement dans mes feuilles :

Burn rate = moyenne des décaissements nets des 3 derniers mois.

Runway = Solde courant / Burn rate.

Prévision caisse jour n = Solde courant + Somme(encaissements prévus jusqu'à jour n) - Somme(décaissements planifiés jusqu'à jour n).

Score de risque (exemple simple) = min(100, 50 * (if Runway < 3 then 1 else 0.5) + 30 * (DSO/60) + 20 * (ConcentrationClientsIndex)).

Ces calculs peuvent paraître arbitraires mais l'important est d'obtenir un score réplicable et d'ajuster les coefficients selon votre business. J'ai pour habitude de tester ces coefficients en regardant les 12 derniers mois pour vérifier qu'ils auraient signalé les périodes critiques.

Visualisations qui alertent vite

Sur le dashboard, je m'appuie sur 3 éléments visuels :

Courbe de trésorerie prévue (90 jours) — en vert/amber/rouge selon seuils ( >30 jours runway = vert, 15-30 = amber, <15 = rouge).

Heatmap des jours d'encaissement — montre quand les gros paiements arrivent et où se concentrent les sorties de cash.

Gauge du Score de Risque — permet de voir en un coup d'œil si on est en zone sûre ou critique.

Exemple simple de tableau (format minimal)

Métrique	Valeur	Commentaire
Solde bancaire	€45,000	Disponible aujourd'hui
Burn rate (mensuel)	€18,000	Moyenne 3 derniers mois
Runway	2,5 mois	Solde / burn
Prévision 30 jours	Solde prévu €30,000	Hypothèses réalistes
DSO	48 jours	Améliorable
Score Risque	72/100	Zone orange/rouge

Détection précoce : règles d'alerte que j'active

Je configure toujours des alertes simples :

Alerte si Runway < 3 mois.

Alerte si prévision quotidienne passe en négatif dans les 30 prochains jours.

Alerte si un client représente >25% du MRR (risque de concentration).

Alerte si DSO augmente de +10% en 30 jours.

Ces règles peuvent être implémentées dans des outils comme Google Sheets (scripts simples), ou dans des solutions SaaS comme Float, Pulse, ou QuickBooks qui proposent des notifications automatiques.

Scénarios & plans d'action

Un tableau n'est utile que si vous avez des actions prêtes. Pour chaque alerte, j'ai toujours un playbook :

Runway < 3 mois — gel des recrutements, réduction dépenses non essentielles, négociation avec fournisseurs, levée accélérée ou bridge loan.

Prévision négative — contacter gros clients pour avance, accélérer facturation, proposer escompte pour paiement rapide.

DSO en hausse — renégocier conditions, automatiser relances (ex. via Stripe/Chargebee), proposer paiements en plusieurs fois.

Concentration client élevée — diversifier pipeline et prioriser acquisition client.

Outils pratiques pour démarrer rapidement

Selon vos besoins et budgets :

Google Sheets / Excel — idéal pour MVP et customisation rapide.

Float, Pulse, or CashFlowTool — pour intégration bancaire et prévisions automatisées.

Qonto, Shine ou QuickBooks — comptabilité et rapprochements faciles (en France: Qonto/HiPay/Leetchi selon cas).

Zapier / Make — pour automatiser l'import de données (CRM → dashboard).

Mes bonnes pratiques quotidiennes

Mettre à jour la prévision de trésorerie au moins une fois par semaine.

Faire un point mensuel dédié trésorerie avec l'équipe dirigeante.

Tester vos scénarios trimestriellement pour vérifier que les coefficients et hypothèses restent pertinents.

Conserver toujours une marge de sécurité (je vise souvent 4-6 semaines supplémentaires en plus du runway calculé).

Il m'a fallu plusieurs itérations pour arriver à un dashboard simple et utile — et la meilleure leçon a été que l'anticipation vaut toujours mieux que la réaction. Avec ces éléments, vous pouvez construire en quelques heures un outil qui vous donnera des signaux fiables et compréhensibles, et qui vous permettra de protéger votre startup bien avant que les problèmes de trésorerie ne deviennent irréversibles.